Подоходный налог на переводы по картам

Самое важное по теме: "Подоходный налог на переводы по картам" с профессиональными комментариями. Если вы в процессе чтения не нашли ответ на интересующий вопрос или сомневаетесь, то его всегда можно задать дежурному юристу.

Налог на переводы с карты на карту с 1 января 2019 года: в чем суть и с кого его будут брать?

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Новый налог на переводы с карты на карту – пугалка, которая уже несколько месяцев ходит по интернету и заставляет людей хранить деньги в стеклянной банке под кроватью. Но на самом деле новая комиссия – далеко не то, чем кажется. И бояться нам с вами абсолютно нечего. Кто будет платить налог на переводы с карты на карту банкам, за что его будут взимать и почему паника преждевременна? Давайте разбираться.

Смысл паники вокруг нового налога на перевод

Еще в прошлом году в сети появилась информация, что Сбербанк и другие банки введут налоги на переводы с карты на карту. Вокруг ситуации наросло множество мифов: кто-то считал, что это – лишь очередная пугалка, кто-то – что это законный способ обдирать население. И благодаря «жёлтым» газетам и панике насчет новой комиссии основная суть ускользнула. Давайте разберемся, кто и что будет платить в 2019 году.

Сюда же относится пугалка про 13% за каждую транзакцию. Это не комиссия на все переводы физических лиц, как считают некоторые паникеры, и не новый способ ободрать пользователей безнала. Это новый налог для самозанятых, который сейчас тестируется в нескольких регионах страны.

Он, в идеале, должен упростить и сделать выгоднее легализацию доходов тем, кто зарабатывает различными «шабашками» (покрасить пол, отделать балкон и так далее), фрилансерам, кулинарам на дому, няням, репетиторам… В общем, всем, кто не имеет официальной работы, но получает доход за счет своей деятельности.

[2]

Налог пока что работает только в нескольких регионах страны – Москва и область, Татарстан, Калужская область. В других же пока нет возможности легализоваться вот таким простым способом. Налоговая ставка составляет 4% от дохода за оказание услуг физлицам и 6% за помощь юридическим лицам и организациям.

А вот это уже не налог. Это штраф для людей, которые не задекларировали доход и не заплатили с него налог. Он применяется только единожды – в момент, когда налоговая обнаружила неизвестный ей приход у человека.

20% в качестве штрафа будут взимать с суммы поступления на счет, которое можно считать оплатой за профессиональную деятельность. Но только в случае, если человек нарушил закон однократно – в дальнейшем штраф увеличивается.

Встречалась даже такая информация, что человек будет обязан отдать весь доход на карте в пользу государства. Но на самом деле эта ситуация обещает быть крайне редкой.

Весь доход за перевод с карты на карту будет обязан отдать человек, который уже получил штраф 20% за неуплаченные налоги, и снова это не сделал, получив деньги за работу. Это наказание для рецидивистов – тех, кто с первого раза не понял, что с налоговой лучше не шутить и отдать ей 4%.

Ни один из этих налогов и штрафов – это не комиссия за переводы как таковая! Ее не будут взимать с тех, кто не должен платить налог в принципе. Не станут ее снимать также и за «недоходные» деньги – подарки, возврат долга, помощь родителям и так далее.

Кто должен будет платить новый налог на переводы

Мы разобрались, какие платежи в сети превозносили как новый налог на переводы с карты на карту. А теперь давайте узнаем, кто должен будет платить эти деньги и почему этот налог не касается всех жителей страны поголовно.

Самозанятые и новый налог

Как мы уже писали немного выше, 4% – это новый налог для самозанятых граждан, которые хотят легализоваться и платить взносы в бюджет, как и все обычные люди. Они будут получать доход от профессиональной деятельности и перечислять 4-6% от него в налоговую с помощью специального приложения «Мой Налог». К сожалению, пока что оно работает только в четырех регионах.

20% и 100%, как мы писали – штрафы за сокрытие дохода и невыплату налога. Они тоже положены только тем, кто нарушает. Обычные люди, как правило, такие налоги и штрафы не платят.

Кто не платит налог

Запомните: паника вокруг нового «налога на переводы» ничтожна. Она не имеет отношения к реальности и не затронет рядовых граждан. Конечно, если банки не включат излишнюю подозрительность и не решат проверять все карты и переводы (что маловероятно – это слишком трудозатратно).

Итак, под новый «налог» не попадают получатели:

  1. «Белой» заработной платы на карту.
  2. Денег на нужды класса/группы/коллектива.
  3. Подарков.
  4. Финансовой помощи от родственников.
  5. Долгов от друзей и знакомых.
  6. Денег за мероприятия (кто-то заплатил картой в кафе, а все остальные ему скинулись).

И так далее, и тому подобное. Платят только те, кто получает профессиональный доход на карту. И то в добровольном (пока что) порядке.

Все ли переводы будут обложены налогом

Нет. Платить должны будут только люди, которые официально зарегистрировались как самозанятые, имеют приложение «Мой Налог» и получают доход от своей профессиональной деятельности. Чтобы отдать финансовый долг Родине, им надо сформировать чек, получить за него оплату и отправить налог 4-6% в пользу ФНС.

Как доказать, что перевод – не оплата за что-либо

Банку вы доказывать что-либо не обязаны – его дело обеспечивать сохранность денег, а не выяснять, откуда они. А вот если вами заинтересуется налоговая – придется уже обосновать, откуда дровишки.

На получателе лежит обязанность в случае необходимости доказать, что он не получал незаконных денег. Здесь действует «презумпция виновности»: подозреваемый сам доказывает, что не виноват. Поэтому, если вы самозанятый, то у вас есть только одна возможность очистить свое имя – вовремя платить налоги и декларировать всю прибыль, выписывая заказчикам чеки и на их основе оплачивая 4-6% в бюджет. Более подробно про причины блокировки переводов с карты на карту между физическими лицами мы описали в этой статье.

Читайте так же:  Что делать, если потерялась посылка на почте россии

Если же вы – обычный житель и работаете в «белую», то налоговая вряд ли заинтересуется вашими редкими транзакциями в виде подарков, сборов или долгов, не достигающими даже 50-100 тысяч в год. А банку можно ткнуть в нос законодательством и жалобой в ЦБ РФ либо честно пояснить – деньги оттуда-то, контакты могу дать.

Частые вопросы о новом налоге на перевод с 1 января 2019 года

Теперь, когда мы разобрались с основными аспектами нового налога на переводы (а если быть точнее, то налога для самозанятых, умудрившегося перепугать всю общественность), давайте перейдем к развенчиванию мифов и снижению уровня паники.

Может ли налоговая следить за счетами?

Нет, налоговая не занимается слежкой за счетами конкретных людей. Физических лиц в стране слишком много, и у ФНС просто не хватает сил и средств, чтобы прикрепить к каждому «физику» по наблюдателю.

Налоговики могут проверить счета конкретного человека. И то при условии, что на него кто-то дал наводку – например, оскорбленный конкурент решил подпортить жизнь. Но массово этим никто не занимается. Впрочем, иногда ФНС проводит «рейды» по счетам, регистрируя неправомерные доходы и наказывая в соответствии с увиденным.

Банк сам будет списывать налоги?

Банк – это не ФНС. Он не может самостоятельно списать деньги со счета физического лица. Чтобы он получил возможность снять 4% или больше, нужно как минимум решение суда и исполнительный лист, который постановляет взыскать деньги.

ФНС не возьмет налог с перевода с карты на карту

Переводы денег с одной банковской карты на другую не облагаются НДФЛ вне зависимости от суммы, если это не плата за товары, услуги или работу. Такое разъяснение на прошлой неделе опубликовала Федеральная налоговая служба (ФНС). Это был ответ на вопрос граждан.

«Сейчас в интернете ходит «новость», что якобы с 1 июля переводы денежных средств с карты на карту будут облагаться налогом. Это неправда», – опровергала и первый заместитель председателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Ирина Гусева (цитаты по «Прайму»). Доходы от операций (не по договору или трудовому соглашению) между членами семьи или близкими родственниками не облагаются налогом, напоминает ФНС. Если деньги подарены – предоставлять декларацию и платить налоги тоже не нужно.

С июля 2014 г. налоговая служба получила право запрашивать у банков информацию по счетам, в том числе карточным переводам. Сделать это можно только с согласия руководителя вышестоящего налогового органа, указывает представитель ФНС.

Банки автоматически уведомляют налоговую службу об операциях более чем на 600 000 руб., а о меньших – предоставляют информацию по запросу, рассказывает старший юрист Taxadvisor Виктор Андреев. Банки формально имеют право требовать информацию о происхождении денег в случае подозрительных операций – например, внесения большой суммы наличными или крупных переводов, – но на практике чаще просят клиентов подтвердить, что это не доходы от предпринимательской деятельности, рассказывает Андреев.

С 2015 г. ФНС начала пристально следить за доходами, с которых граждане не платят НДФЛ, говорит Андреев: повод для запроса может быть любым – хоть продажа тортов через социальные сети – ФНС сейчас активно применяет такую практику. Но выглядит это скорее как пиар-кампания, считает партнер Taxology Алексей Артюх. У ФНС есть все возможности отслеживать подобную деятельность, но игра не стоит свеч – это не те суммы, ради которых налоговики будут проводить проверку, считает он.

В то же время ФНС рекламирует, например, новую систему налогообложения самозанятых и упрощенную систему получения патента, рассуждает Артюх: «То есть показывает – входите в правовое поле, иначе у налоговиков есть все возможности вас штрафовать».

Налог на переводы с карты на карту с 1 января 2019 года

Информация, о введении налога при переводе средств с карты на карту между физическими лицами, давно будоражит население. Действительно ли вступит в силу законопроект с таким предложением с 1 января 2019 года остается не до конца понятно. Но прежде чем, впадать в панику от того, что госслужбы начнут контролировать все операции проводимые частными лицами через банковский сектор, стоит разобраться, о чем на самом деле идет речь.

Кто будет платить

На рассмотрении российских парламентариев давно находится законодательная инициатива призванная вывести в правовое поле доходы самозанятой части населения страны. Официальное название инициативы «Налог на профессиональный доход». По последним данным Минтруда в РФ насчитывается свыше 82 миллионов граждан трудоспособного возраста. Однако об официальном трудоустройстве известно только в отношении 52 миллионов. Остальные 30 считаются самозанятым населением, которое оказывает услуги в области фриланса, оффлайна и частного незарегистрированного предпринимательства. К таким видам деятельности относятся: удаленные программисты, копирайтеры, контент-мастера; частные плотники, парикмахеры, фотографы, репетиторы, сварщики, печники и другие подобные профессии.

Вывести их вид деятельности в правовой спектр возможно только по собственному желанию гражданина. Для этой цели и был придуман такой вид налога, который в отличие от НДФЛ (13%) и НДС (20%) составит всего 4-6%, что станет дополнительным поводом «выйти из тени».

Налог на профессиональный доход подойдет всем физическим лицам и индивидуальным предпринимателям без наемного персонала в сфере самозанятости, кроме тех, чья деятельность связана с:

  • куплей-продажей;
  • посредническими услугами;
  • другими видами деятельности, подпадающими под обязательную регистрацию в налоговых органах РФ.

Важно! Частные переводы средств с карты одного физ лица на карту другому, не связанные с оказанием работ или предоставлением услуг, никакими налогами и пошлинами облагаться не будут. Такая возможность сбора налога с гражданина без его ведома и согласия, в целом противоречит действующему законодательству РФ.

Как организован процесс уплаты налога

Процедура взимания налога на профессиональный доход прописана в пилотном проекте, который планируется запустить с 1 января 2019 года в четырех административных единицах России: Татарстане, Калужской, Московской областях и в столице.

Налог носит добровольный, а не принудительный характер и остается под ответственностью держателя счета. Никаких автоматических удержаний при поступлении средств в пользу граждан банки производить не будут. Тем более, что на счета могут поступать возвраты безналичных средств. Для перевода с карты на карту физическими лицами самыми востребованными остаются операции с назначением: дарение, возврат долга или предоставление займа, которые к самозанятости и оказанию услуг не имеют никакого отношения.

В чем привлекательность

На фоне высоких НДС и НДФЗ новый вид налога имеет определенную привлекательность для тех самозанятых граждан, которые хотят получить кредит. Еще одним заманчивым моментом является правовой статус работающего во фрилансе или оффлайне – с теми, кто производит оплату налогов с полученной суммы дохода, работодатели охотнее заключают договора и ведут финансовую деятельность. Юридическим лицам переводить средства физическим лицам необходимо на основании заключенного договора на работы и услуги. Указывать эту информацию юрлицам следует до осуществления операции со ссылкой на договор, номер и дату. Возможность заключения соглашения с самозанятым расширит спектр их клиентов. Чтобы произвести регистрацию для оплаты нового налога физическому лицу достаточно скачать приложение федеральной налоговой службы и пройти онлайн регистрацию.

Важно! Предельный ежемесячный доход, с которого возможно списание этого вида налога составляет 200 тысяч рублей.

Примечательно, что информация гуляющая по сети интернет о введении налога «банковским» сектором должна насторожить своей правовой безграмотностью. Налоги в России вводятся федеральными законами на парламентских сессиях за подписью президента, с последующим внесением изменений в Налоговый кодекс. Никакой банк, пусть даже Центробанк, вносить изменение, а уж тем более вводить самостоятельно налог не вправе. Речь может идти о комиссии при проведении операции, но это уже относится к коммерческой деятельности финансовых учреждений, а не к законодательству.

Читайте так же:  Могут ли коллекторы приехать домой к должнику без решения суда

Официальное опровержение информации о вводе налога на переводы с карты на карту: видео

Как будут отслеживать поступления на ваши пластиковые карты: платежи физлиц под прицелом

ЦБ РФ в содружестве со Сбербанком, ВТБ, Газпромбанком, «Открытие», Альфа-банком, НСПК и Qiwi создают некую ассоциацию «Финтех». Основной целью этой ассоциации заявлено создание платформы моментальных платежей (p2p). По словам представителей ЦБ РФ – для удобства населения в части моментального перевода средств между физическими лицами и в оплату за работы, услуги.

Сумма перевода, видимо, будет ограничена — не более, чем 100 000 руб. Платежи можно будет делать через мобильное приложение. Рассматривается вариант интернет-сервисов, которые совместят с платформой ЦБ РФ и его платежной системой.

Читая все это, невольно возникает вопрос: а зачем нам еще одна платежная система? Их уже полно. Существуют и интернет-системы для моментального перевода денег. Зачем тратить бюджетные деньги (причем, полагаю, немалые) и время на разработку того, что уже есть и отлично работает?

Можно, конечно, ответить, что чиновникам заняться больше нечем. Но у всякой медали есть оборотная сторона, о которой простым смертным знать необязательно.

«Клерк» попробовал разобраться.

Контроль над финансовыми операциями граждан начался?

  • Положение Банка России от 29.08.2008 № 321-П (Приложение 8);
  • Письмо ЦБ РФ от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов»;
  • Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 № 4087-У).

Содержание всех этих документов преследует одну цель – жесточайшим образом контролировать финансовые операции (движение денежных средств по счетам) юридических лиц и ИП.

В отношении транзакций физических лиц пока такого жестко регламентированного контроля не наблюдалось. Хотя многие физические лица уже столкнулись с блокировкой своих карточных счетов и прошли процедуру объяснений с представителями обслуживающего банка по поводу денежных средств, поступивших на карточный счет.

Полагаю, что выполнив работу по регламентации операций юридических лиц и ИП, ЦБ РФ взялся теперь и за доходы физических лиц.

Возможность перевода денежных средств с карты на карту физического лица, указав лишь ее номер, появилась в России несколько лет назад. Согласно внутренней статистике ЦБ РФ, в настоящее время квартальные обороты подобных операций граждан в отдельных банках достигают десятков миллиардов рублей (например, за I квартал 2017 года физические лица — клиенты «Тинькофф Банка» осуществили переводов с карты на карту на сумму около 70 млрд руб., а в ВТБ и ВТБ-24 объем таких переводов составил примерно 37 млрд руб., по Сбербанку показатель составляет 2,6 трлн руб.).

Представители Сбербанка отмечают, что все большее количество физических лиц открывают карточные счета и активно используют их для оплаты различного рода услуг, предоставляемых в том числе и другими физическими лицами, не являющимися ИП. Однако, для таких граждан подобные перечисления являются налогооблагаемым доходом (согласно ст. 209 НК РФ) и именно эти граждане не торопятся уплачивать налоги с полученных доходов. По общему правилу, если гражданин, получивший доход, является резидентом РФ, то он должен уплатить НДФЛ с полученной суммы в размере 13%, если нерезидентом – 30%.

Например, бухгалтер — фрилансер обслуживает юрлица и ИП, с которыми работа строится на основании официально заключенного договора. Соответственно, денежные средства поступают на его карточный счет уже за вычетом удержанного заказчиком НДФЛ. Однако, могут быть и клиенты, в том числе и физлица, которые просто перечисляют ему деньги на карточный счет за оказанные услуги. И с этих денег никаких налогов он не платит. И вот здесь есть опасения, смогут ли налоговые органы отследить такие платежи и предъявить к нему претензии.

Что говорит ФНС

Также представители ФНС обращают внимание на то, что сведения о движении денежных средств по счету налогоплательщика не являются однозначным доказательством получения дохода налогоплательщиком. А выписка банка о движении денежных средств по расчетному счету не может служить достаточным доказательством для установления факта осуществления операций по реализации товаров или услуг.

Кто в зоне риска? Это, как правило, риэлторы, лица, получающие доходы от зарубежных активов, самозанятые граждане (фрилансеры, лица, оказывающие разного рода услуги, или выполняющие различного рода работы для физических лиц).

Согласно п. 2 ст. 86 НК РФ налоговая может запрашивать информацию от банков о счетах физических лиц, не являющихся ИП, только с согласия руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его зама – в случаях проведения налоговых проверок в отношении этих граждан. Однако, как указывают специалисты ФНС, такое ограничение не действует в случае, если физическое лицо фактически занимается предпринимательством без регистрации.

Безналичные переводы между физическими лицами разрешены, и банки не должны уведомлять налоговую о каждом платеже каждого своего клиента. Видимо, для устранения именно этого пробела, ЦБ РФ и озаботился созданием единой платежной платформы с целью осуществления возможности отслеживать платежи физических лиц-клиентов банков в одном ресурсе.

Какие риски есть уже сейчас

Видео (кликните для воспроизведения).

В свою очередь, налоговики, могут запросить банк о состоянии счета и обнаружить незадекларированный доход. В таком случае помимо доначисления НДФЛ применяются дополнительные штрафы в размере 20% от неуплаченной суммы налога.

Таким образом, вполне возможно, что в ближайшем будущем ситуация с налогообложением незадекларированных доходов физических лиц начнет меняться.

Какие денежные доходы физлиц не облагаются НДФЛ? Прежде всего, это деньги без ограничения суммы, подаренные физическим лицом, не являющимся предпринимателем (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Поэтому при переводе денег на карту лучше уведомить отправителя об указании в графе «Назначение платежа» в поле для комментариев «Дарение». Тогда вероятность претензий со стороны налоговиков снизится. Освобождены от НДФЛ доходы за услуги нянь и сиделок, репетиторов, уборщиков жилья, не являющихся индивидуальными предпринимателями, но уведомивших налоговый орган о статусе самозанятого гражданина (п. 70 ст. 217 НК РФ). Доходы за иные работы и услуги, а также доходы от сдачи в аренду жилья по общему правилу облагаются НДФЛ, для чего налоговой службе потребуется дополнительный источник информации, например, жильцы или соседи сданной в аренду квартиры. Юристы также уверяют, что, если человек не декларирует доход, перечисленный на карту, или забудет отразить какую-то часть дохода, а налоговая служба эти средства так и не выявит, инспекция не сможет провести доначисление налога и выставить штрафные санкции.

Читайте так же:  Что делать, если виновник аварии я, а страховки нет

Взимают ли налог при переводе с карты на карту в 2019 году

Перевод с карты на карту: налоги-2019

Для того, чтобы у человека возникла обязанность уплатить НДФЛ, он, во-первых, должен получить доход. А во-вторых, этот доход должен подлежать налогообложению (не быть освобожденным от налога). Если эти условия не выполняются, ни о какой налоговой обязанности речи быть не может.

Как узнать, облагается ли перевод налогом? Посмотреть в Налоговом кодексе.

Перечень доходов дан в ст. 208 НК РФ, а список освобожденных от налога сумм — в ст. 217 НК РФ.
«Физики» — резиденты РФ платят налоги с доходов от источников в РФ и за ее пределами, а нерезиденты — только от источников в РФ (ст. 209 НК РФ).

Если вы убедились, что ваш случай под налог не подпадает, можете смело принимать деньги на карту и за доначисления не беспокоиться. На вашей стороне закон. А что по этому поводу говорят чиновники, расскажем далее. Ведь именно их заявления обычно берутся в основу пугающих народ заголовков.

Минфин: за переводы на карту будут брать налог

Финансисты действительно делали подобный вывод. Но касался он не всех платежей, а только тех, которые являются облагаемым НДФЛ доходом. Это, к примеру, оплата за проданное имущество, вознаграждение за работы или услуги и др. С таких поступлений налог и правда нужно уплатить. Ну а с денег, полученных на карту от физлица безвозмездно, он не взимается (см. письмо Минфина от 07.06.2019 № 03-04-05/41947). Аналогичные разъяснения давала и ФНС в письме от 27.06.2018 № БС-3-11/[email protected]

Какие это могут быть платежи? Например, подарки. Они не облагаются НДФЛ независимо от того, является физлицо-даритель родственником одаряемого или нет (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Также часто переводом на карту люди дают друг другу взаймы или возвращают долг по займу. Этот перевод также не подпадает под налогообложение, поскольку не несет получателю экономической выгоды. На безвозмездность целесообразно указывать в назначении платежа при его отправке.

Кому стоит опасаться доначислений

Просто взять вашу выписку по счету и потребовать НДФЛ со всех поступлений на карту налоговики не могут. Чтобы доначислить налог, они должны провести проверку и доказать, что вы получили доход. Проверять сплошняком всех и каждого они точно не будут. Но есть определенные группы риска.

Во-первых, это те, кто имеет много поступлений от большого количества физлиц. Здесь сразу возникает подозрение, что человек ведет какой-то бизнес без госрегистрации.

Второй случай — получение регулярного дохода от одного и того же источника. Это, как правило, подозрение в получении арендной платы.

Как налоговая поймет, что вы — кандидат на проверку? Вы можете спровоцировать ее сами, подав декларацию на большой вычет при маленьком официальном доходе. Контролеры могут получить сигнал от недоброжелателя или органов власти. Возможны и другие способы попадания к налоговикам интересующей их информации.

Если в ходе проверки факт дохода будет доказан, налоговики доначислят не только НДФЛ. Могут также НДС потребовать и будут правы.

О штрафе за неуплату НДС физлицами — не ИП мы рассказывали здесь.

[1]

Высказывания о том, что все переводы между картами будут облагаться налогом, — не более чем громкие заголовки, которыми СМИ стараются привлечь к себе побольше внимания. Сейчас они не соответствуют действительности. Каких-либо изменений в этом плане не предвидится и в будущем. Так что можно спокойно отправлять и получать деньги с карты на карту, не опасаясь, что налоговая доначислит налог. Если, конечно, это не доход, облагаемый НДФЛ.

Действительно ли с 1 июля начнут брать налог за переводы с карты на карту

в Новости 1,874 Просмотров

Каждый перевод на платежную карту считается доходом, который подлежит обязательному налогообложению – такая новость стала неприятной неожиданностью для россиян, которые активно пользуются услугами банков и часто совершают безналичные перечисления. Но это не совсем верное утверждение, в чем можно убедиться, если изучить законодательные акты, которые регламентируют порядок налогообложения граждан.

Согласно слухам, которые поползли по Сети, с 1 июля вступают в силу поправки к 86-й статье налогового кодекса, которые предусматривают ужесточение контроля за счетами.

Эти поправки значительно усложнят жизнь рядовых пользователей банковских карт и владельцев банковских счетов. В частности, народ пугают введением 13% налога на переводы с карты на карту и проверками движения денежных средств на счетах карт, а также по вкладам россиян.

С 1 июля банки должны предоставлять в налоговую все данные о движении средств на карточках физлиц по первому запросу, а все неопознанные поступления могут быть расценены как доход, облагаемый налогом.

Новые условия для безналичных переводов

Гражданам, которые получают деньги на свои банковские карты, придется платить налоги – именно такие сообщения нередко появляются в СМИ и на онлайн страницах финансовых порталов. Но, судя по всему, авторы таких статей толком не разобрались в сути вопроса и теперь вводят в заблуждение общественность. Сложно представить, что учащемуся ВУЗа, который получает стипендию на свою карту, придется дополнительно заплатить сбор в 13%, и от таких же расходов не сможет уклониться женщина, которая получает алименты от своего бывшего мужа. И вряд ли налоговая служба будет интересоваться переводами в 1-2 тыс. руб., которые ежедневно в большом количестве совершаются контрагентами по всей территории страны.

С точки зрения здравого смысла, отследить каждую приходную операцию фактически невозможно, на что у контролирующих органов не хватит ни времени, ни ресурсов. Поэтому формулировка, что россияне будут вынуждены платить налог с перевода с карты на карту с 1 июля 2019 году, не соответствует действительности, но отдельные операции все-таки будут подлежать налогообложению, что предусмотрено действующим законом.

Что произойдет на самом деле

Новые поправки, которые были внесены в Налоговый Кодекс, не меняют правила переводов с карты на карту с 1 июля 2019 года для физических лиц. Они направлены на выявление доходов, которые граждане получают вне налогообложения, что подрывает стабильность экономики и является одной из причин уменьшения доходной части бюджета. Если пользователю карты нечего скрывать и деньги он получает не от предпринимательской деятельности, то ему не стоит опасаться новых изменений действующего законодательства. Но если гражданин получает доход вне налогообложения, независимо от источника его происхождения (неофициальное трудоустройство, сдача в аренду жилья и т. д.), то, начиная с этого года, такую информацию придется указывать при заполнении декларации и платить НДФЛ, как это предусмотрено законом. В противном случае, если налоговая служба выявит, что гражданин занимается предпринимательской деятельностью, ему может быть выписан штраф в размере 20% от суммы перевода.

Налогом по-прежнему не облагаются такие поступления:

[3]

  • суточные пополнения в пределах установленного банком лимита;
  • доходы, полученные от продажи овощей, выращенных на собственном огороде;
  • пособия и стипендии;
  • благотворительная помощь;
  • алименты (по решению суда);
  • государственная поддержка заемщиков, которые выплачивают ипотечные кредиты;
  • имущество и деньги, полученные по наследству, что подтверждается соответствующими документами;
  • возмещение ответчиком судебных расходов (по решению суда);
  • денежное вознаграждение помощников по хозяйству, репетиторов, сиделок и т. д.
Читайте так же:  Прописка в неприватизированную квартиру

Все переводы на карту, которые не связаны с получением дохода, также не подлежат налогообложению. Например, если на счет клиента поступили деньги от его родственника в качестве подарка к празднику.

Может ли налоговая узнать через банк о доходах и начислить налоги?

Может, но, несмотря на полномочия налоговой, это не так просто. С компаниями и ИП все понятно: там по каждому поступлению должны быть документы и по выписке сразу можно выяснить, что это за деньги — возврат займа или выручка.

С физлицами сложнее. Сначала налоговая должна найти основания для проверки. Если такие основания нашлись, она может сделать запрос в банк и узнать, что кому-то на карту иногда приходят какие-то деньги. Одна сумма — это зарплата, а по другим ничего не понятно.

Даже если налоговая увидит такие суммы, она не сможет автоматически начислить с них налоги. У налогоплательщика запросят пояснения: откуда деньги и за что. Но и это еще не повод что-то начислять. Есть целый список доходов, с которых платить налоги не нужно.

Например, возврат долга или денежный подарок от другого человека не облагаются НДФЛ. А любую сумму можно назвать подарком. И это налоговая должна доказать, что на самом деле деньги — это не подарок, а оплата услуг. Не налогоплательщик доказывает, что не виноват, а налоговая ищет доказательства его вины. А вот если найдет и все задокументирует, только тогда может быть штраф — 20% от неуплаченной суммы. Но это тоже не новость: такой штраф был всегда и действует для любых недоимок.

Вводится ли подоходный налог на переводы с карты на карту между физлицами с 1 июля

Налоговые органы уже не единожды опровергали подобные слухи, поскольку налог на перевод средств с карты на карту уже стал чем-то вроде новой городской легенды. Последовало опровержение и на этот раз.

Полный список того, что считается в России доходами, приводится в статье 208 Налогового кодекса. С этих доходов взимается налог НДФЛ. Операций по банковским картам в списке, конечно же, нет.

В кодексе также существует статья 86, которая работает в актуальном виде еще с 2016 года.

Согласно этой статье, налоговые органы могут запрашивать в банке информацию о счетах физлица. Банки не передают такую информацию автоматически, от налоговиков необходим мотивированный запрос. Если в налоговых органах полагают, что у конкретного гражданина есть незадекларированный источник дохода, они могут сделать подобный запрос. Но эта норма, напомним, действует довольно давно.

На самом ли деле будут контролироваться переводы: видео

Введение подоходного налога с перевода с карты на карту

С недавних пор в средствах массовой информации активно распространяется новость о том, что переводы между картами будут облагаться налогом. В качестве подтверждения приводится постановление правительства, где говорится о внесении изменений и дополнений в статью 86 Налогового кодекса РФ. Давайте разберемся, что же ждет граждан РФ с июля месяца.

Чем пугают население в СМИ

Правительство утвердило поправки к 86-й статье Налогового кодекса РФ, вступающие в силу с 1 июля 2018 года. В них говорится о нововведении в действиях налоговиков, которые теперь получают право истребовать у банковских учреждений информацию о движении денежных средств на счетах физических лиц. Все эти действия направлены на контроль за налогообложением и с июля придется платить за переводы по карте налоги, поскольку любые поступления расцениваются как доходы.

Главной тематикой всех новостей является утверждение, что налог с пластиковых карт при переводах физлицу будет списываться автоматически с каждой совершенной транзакции. Причем с баланса получателя средств. Величина налогового сбора составит 13% от суммы платежа, а при уклонении от его уплаты нарушитель будет оштрафован на 20% от суммы скрытых операций и с возможным начислением пени.

А возможным все это станет с 1 июля 2018 года, так как именно с этой даты ФНС получает карт-бланш на использование всех данных по движению денежных средств по карточным счетам по схеме: банки регулярно информируют налоговую службу, а она начисляет и списывает налог с перевода на пластиковую карту.

Что происходит на самом деле

Внесенные в Налоговый кодекс поправки никак не касаются процесса обязательного информирования банковскими учреждениями налоговых органов. По крайней мере, на регулярной основе. Соответственно, нет никаких новшеств по поводу того, что переводы на карты обложат налогом.

Поправка к ст.86 гласит, что с июля 2018 года банкам вменяется ставить ФНС в известность о том, что физическому или юридическому лицу открыт или закрыт обезличенный металлический счет. И все. Никаких условий про предоставления выписок о совершенных транзакциях там нет.

Имеется упоминание об установленных для финансовых организаций обязательств перед налоговыми органами государства:

  • сдавать отчеты с указанием открытых или закрытых банковских продуктах, об изменении их реквизитов в течение трех дней с момента регистрации изменений;
  • при поступлении запроса из НФС предоставить подробные сведения о совершенных транзакциях по счетам, в том числе, карточным.

В обязанности банковских учреждений при этом не вменяется уплата налогов с переводов банковских карт, поскольку такие действия неправомерны.

Сведения об НДФЛ содержатся в статье 28. В ней содержится перечень категорий денежных перечислений, которые являются доходами. Соответственно, за такой перевод с карты на карту налог 2018 года в размере 13% должен быть уплачен. За все иные платежи отчитываться не требуется.

Читайте так же:  Как составить генеральную доверенность на представление интересов юридического лица

Какие поступления на карту считаются доходом

На волне поднявшейся паники многие стали задаваться вопросом, какой налог на перевод на карту Сбербанка онлайн. Тут следует всех успокоить. Во-первых, за саму операцию комиссия взимается в том размере, какой определен банком. Во-вторых, если речь о подоходном налоге, то декларации подлежат только поступления, расцениваемые как доход.

К основным доходам, подлежащим налогообложению, относятся:

Это далеко не полный список налогооблагаемых видов дохода. Более точный список можно прочитать в статье 28 Налогового кодекса РФ. Или проконсультироваться у налогового специалиста.

Как банки следят за операциями по картам

Камнем преткновения во многих СМИ стал налог при переводе денег на карту Сбербанка, поскольку большая часть населения РФ является его клиентами. Как уже было упомянуто выше, за совершение таких транзакций никто ничего лишнего не будет списывать с баланса карты. При наличии комиссии она будет учтена отдельно, если поступление положено декларировать – это должен сделать сам получатель средств.

Законодательство страны обязывает банки предоставлять в ФНС требуемые сведения по движению средств по подозрительным счетам только в ответ на официальный запрос. Сотрудник налоговой службы не имеет права запросить сведения из банка без объективных причин. А если они есть, тогда банк не имеет права отказать в предоставлении данных.

Причем, согласно закону, интересоваться причинами, по которым ФНС запросила сведения, банк тоже не имеет права. Учреждение обязано передать информацию в полном объеме в установленные сроки, иначе на него будут наложены штрафные санкции.

После получения всех данных ФНС запросит уже у владельца счета о природе происхождения поступивших на баланс денег. В любом случае, доказывать вину – это работы налоговых органов. Физическое лицо не обязано доказывать, что пришедшие ему деньги не являются доходом, поскольку без существенных улик по умолчанию это все подарки от родственников, друзей и знакомых. Во избежание лишних вопросов именно так следует писать в строке «Назначение платежа».

Шумиха в прессе может иметь разные цели: от желания получить раскрутку на черном пиаре, до банальной некомпетентности в освещаемых вопросах. Следует четко понимать, что никакого тотального контроля за банковскими переводами не вводится, по крайней мере, пока. Ибо это физически невозможно. Все, что сейчас планируется отслеживать – это регулярные переводы крупных сумм без объяснения их целевого назначения. Если физлицо не имеет теневых источников дохода, не участвует в схемах обналичивания денежных средств или иных незаконных махинациях, то бояться ФНС ему не стоит.

«Сбербанк» ввел обязательный налог 13% за переводы с карты на карту

Ни для кого не секрет, что банковские карты уже давно стали неотъемлемой частью жизни любых современных людей. Такие платежные инструменты имеют свои плюсы и минусы, а к первым можно отнести возможность быстро передать кому-либо деньги, совершив перевод с карты на карту. Делать это могут и клиенты финансового учреждения «Сбербанк», то есть самого крупного и известного в России. Данный банк делает все ради того, чтобы зарабатывать как можно больше денег, добиваясь при этом абсолютного исполнения законодательства РФ, требуя со своих клиентов отчитываться в случае необходимости за каждую копейку на счете.

Как стало известно сегодня, кредитная организация «Сбербанк» ввела единый обязательный налог 13% за переводы с карты на карту, однако взимается он с любых россиян, использующих банковские карты от абсолютно любых банков. Если кто-то такой не оплачивает, он может столкнуться с большими неприятностями, потому что в конечном итоге налоги все равно придется заплатить, но уже с пеней и штрафами, а значит выложить придется ощутимо больше. Как сообщил Минфин РФ в новом письме 07.06.19 № 03-04-05/41947, многие операции переводов денежных средств с карты на карту облагаются налогом НДФС.

Такой налог обязаны платить все граждане РФ, а его размер в настоящее время составляет 13%. На практике это означает, что если один клиент компании «Сбербанк» переводит деньги другому клиенту, один из таких должен обязательно заплатить этот налог. Если речь о переводе на сумму в 50 000 рублей, размер этого самого налога составит 6 500 рублей. Платить налог не нужно лишь в том случае, если перевод является подарком кому-либо, а такие можно осуществлять только родственникам, друзьям и знакомым, но никак не незнакомым личностям, уверяет Минфин РФ.

В случае, если деньги на банковскую карту поступают от кого-либо в качестве оплаты за услугу, товар или выполненную работу, нужно обязательно платить налог НДФЛ в размере 13% от суммы перевода. В таком случае платеж признается доходом, а значит он облагается обязательным налогом. Сейчас «Сбербанк» и другие банки в России не следят за такими переводами, но в будущем они могут начать это делать. Более того, если вдруг Федеральная налоговая служба (ФНС) захочет провести проверку в отношении какого-то россиянина, его могут заставить заплатить все налоги, а вместе с тем обвинить в уклонении от их уплаты, наложив огромный штраф.

Ранее «Сбербанк» рассказал о дефолте, из-за которого деньги россиян обесценятся и полностью сгорят.

До 13 октября включительно у всех желающих есть возможность совершенно бесплатно получить смарт-браслет Xiaomi Mi Band 4, потратив на это всего 1 минуту своего личного времени.

Видео (кликните для воспроизведения).

Присоединяйтесь к нам в Twitter, Facebook, ВКонтакте, YouTube, Google+ и RSS чтобы быть в курсе последних новостей из мира технологий будущего.

Источники


  1. Кузин, Ф.А. Делайте бизнес красиво; М.: Инфра-М, 2012. — 286 c.

  2. Исторические, философские, политические и юридические науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики, №6(12), 2011. В 3 частях. Часть 1. — М.: Грамота, 2011. — 232 c.

  3. Малеев, Ю.Н. Международное воздушное право: вопросы теории и практики; М.: Международные отношения, 2012. — 240 c.
  4. Теория государства и права. Введение в юриспруденцию. — М.: Юнити-Дана, 2012. — 128 c.
  5. Взаимодействие органов имущественного блока Санкт-Петербурга с юридическими и физическими лицами по вопросам оборота государственного недвижимого имущества и управления государственной собственностью. — М.: Леонтьевский центр, 2004. — 624 c.
Подоходный налог на переводы по картам
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here